Заявление на возврат НДФЛ — образец 2021 для физических лиц

Автор статьи
Олег Устинов
Время на чтение: 13 минут
АА

Заявление на возврат НДФЛ образец 2021 скачать для физических лиц который мы предлагаем ниже в статье в форматах Word и PDF, согласно действующему законодательству Российской Федерации – может быть подано налогоплательщиком в налоговый орган, если в течение периода отчёта, у данного лица возникло право на социальный или имущественный вычет, который налогоплательщик желает получить через ФНС.

Сегодня, автор сайта «Юридическая скорая помощь» и практикующий юрист, Олег Устинов – расскажет о правилах составления и оформления заявления, а также о том, как избежать ошибок, наличие которых может являться основанием для отказа такого возврата.

Налоговый вычет в России – особенности и нюансы в 2021 году

Согласно законодательству состоянием на 2021 год – официально устроенные на работу граждане Российской Федерации, уплачивающие НДФЛ со своей заработной платы, имеют право претендовать на вычет с таких расходов:

  • Вычет по взносам, уплачиваемым на негосударственное пенсионное страхование, а также добровольные взносы, уплачиваемые в накопительную часть пенсии.
  • Приобретение жилья.
  • Покупка в ипотеку квартиры, дома и другого типа жилья.
  • Расходы на обучение (как на своё, так и на обучение детей) и лечение.
  • Покупка земельного участка под строительство частного дома.

Для лиц, приобретающих в 2021 году жильё без привлечения кредитных средств – максимальный размер для расчёта денежной компенсации не может превышать порог в 2 000 000 российских рублей. При этом, фактическая сумма вычета по этой сумме будет составлять 260 000 российских рублей (13% от суммы в 2 000 000).

В то же время, при использовании для покупки кредитных средств, по выплаченным процентам – сумма составляет 3 000 000 российских рублей. Максимальный размер выплаты в данном случае составит 360 000 российских рублей.

Мнение эксперта
Олег Устинов
Практикующий юрист, автор сайта "Юридическая скорая помощь", один из соучредителей фонда "Наше будущее".
В остальных случаях, суммы для перерасчёта по НДФЛ – не такие большие, но и они могут быть оформлены путём правильной подготовки соответствующей документации.

Стоит также отметить тот факт, что юридические лица и индивидуальные предприниматели – также могут получить рассматриваемый нами возврат денежной суммы, которая была уплачена при уплате НДФЛ.

РЕКОМЕНДОВАННАЯ ВАМ СТАТЬЯ:
Как получить загранпаспорт через госуслуги пошагово?

Это становится возможным в следующих случаях:

  1. Сотрудниками ИФНС была взыскана с индивидуального предпринимателя лишняя сумма и ИП желает её вернуть на свой счёт.
  2. В бюджет организации был по ошибке внесена большая сумма для уплаты налога, а налогоплательщик желает зачесть данную сумму в счёт будущих налоговых выплат или же в счёт недоимки по НДФЛ.
  3. При осуществлении расчёта была допущена ошибка, а потому в бюджет была внесена лишняя сумма по уплате НДФЛ и ИП желает вернуть её на свой расчётный счёт.

Образец заявления актуальный в 2021 году

Кроме правильно составленного заявления на возврат средств, налогоплательщику потребуется предоставить сотрудникам налоговой декларацию о доходах 3-НДФЛ и документы, подтверждающие наличие оснований для такого вычета.

Примечание юриста сайта

Однако, с учётом регулярного внесения различных правок в действующее в Российской Федерации законодательство – рекомендуем нашим читателям проверять актуальность данного бланка, который условно можно разделить на 3 части:

  1. Титульный лист, который содержит общую информацию о самом налогоплательщике, а также перечень оснований для его обращения в ФНС.
  2. Данные счёта, которые отражают платёжные реквизиты для выплат.
  3. Информация о физическом лице (паспортные данные и пр.), если в роли налогоплательщика выступает гражданин, не имеющий статус индивидуального предпринимателя, если его ИНН не был прописан в одном из других разделов.

Хотя законодатель не предъявляет точных правил к процессу оформления заявления, составителю документа нужно быть крайне внимательным, ведь ошибка в нём – может стать причиной для отклонения заявления.

Для большей наглядности, предлагаем вам рассмотреть процесс составления документа на примере из практики юристов сайта «Юридическая скорая помощь».

alt: Образец заявления на возврат НДФЛ

Пример от юриста Олега Устинова

Внесение данных в заявление без ошибок – гарантия получения желаемых средств в максимально короткий срок!В 2021 году гражданка О. заявила о возмещении НДФЛ, указав в качестве фактической суммы 8 000 российских рублей и в качестве основания использование социального вычета за лечение. При этом, данный налогоплательщик предоставил вместе с заявлением декларацию о доходах за прошлый отчётный период.

РЕКОМЕНДОВАННАЯ ВАМ СТАТЬЯ:
Как защитить авторские права

Все документы были правильно оформлены и предоставлены соискателем самостоятельно в ИФНС города Москвы, а потому – заявленная в документе сумма была переведена на указанные в заявлении реквизиты (счёт в Сбербанке).

Нет времени вникать в юридические нюансы? Спросить юриста - быстрее, чем читать! Получите БЕСПЛАТНУЮ онлайн консультацию от лучших специалистов в сфере Права - прямо сейчас!

Как видите, следуя описанному порядку, ситуация может быть разрешена быстро и эффективно!

  • Итак, на титульном листе составителю необходимо указать ИНН, ФИО, а также код налогового органа и порядковый номер документа. Затем, в графе «Статус плательщика» нужно проставить «1» и перечислить/указать основания для получения компенсации. К примеру, для того чтобы вернуть излишек по уплаченному налогу – следует сослаться на положения 78 статьи Налогового кодекса Российской Федерации. После этого, налогоплательщик должен указать точную сумму компенсации, а также отчётный период (так, например, «ГД.00.2020» означает, что заявленный возврат положен, согласно закону, по итогам 2020 года). Далее – дополнительно прописываем код КБК для ОКТМО и НДФЛ.

  • На следующем листе необходимо прописать платёжные реквизиты налогоплательщика (БИК, тип счёта и полное наименование банковской организации). При использовании расчётного счёта – ставим «01», депозитного – «07», текущего – «02» и т.д. Будьте внимательны при записывании номера счёта, а также ФИО получателя, ведь в случае ошибки – денежная сумма вычета может быть перечислена другому лицу и «зависнуть» до исправления ситуации.
  • Третья страница заполняется исключительно в тех случаях, когда у заявителя нет ИНН.

В большинстве случаев, составителю нужно заполнять один бланк, но иногда может понадобиться оформить сразу несколько экземпляров. Если вы не знаете, сколько бланков оформлять – спросите нашего дежурного юриста и получите бесплатную консультацию!

Так, например, в 2021 году — заявление нужно составлять в нескольких экземплярах, если:

  1. Налогоплательщик заявляет вычет не за один, а за несколько отчётных периодов.
  2. Будут возвращены денежные средства с уплаты разных налогов (к примеру – с дохода на прибыль и с транспортного налога). В этом случае, необходимо оформить отдельный документ под каждый налог.
  3. Были выявлены ошибки при первом обращении налогоплательщика и в случае повторной подачи заявления.
  4. Вычет будет производиться из налога, удержанного по разным кодам ОКТМО и адресам (такое бывает, например, при получении дохода не у одного, а у нескольких работодателей, которые зарегистрированы в разных ИФНС).
РЕКОМЕНДОВАННАЯ ВАМ СТАТЬЯ:
Получение паспорта в 14 лет через МФЦ

Скачать и заполнить актуальный бланк заявления – можно, как на нашем сайте, так и на официальном портале ФНС по адресу www.nalog.ru, используя эту пошаговую инструкцию:

Заявление на возврат НДФЛ - образец 2021 для физических лицЗаявление на возврат НДФЛ - образец 2021 для физических лицЗаявление на возврат НДФЛ - образец 2021 для физических лицЗаявление на возврат НДФЛ - образец 2021 для физических лицЗаявление на возврат НДФЛ - образец 2021 для физических лиц

Как подать заявление на возврат НДФЛ в 2021 году

Сегодня, рассматриваемое нами заявление – может быть подано налогоплательщиком одним из следующих способов:

  • Через онлайн-кабинет на сайте ведомства.
  • Заказным письмом (с описью документов, содержащихся в данном письме) по почте.
  • В электронной форме (только при наличии у заявителя усиленной электронной подписи!).

  • Путём личного обращения к сотрудникам ФНС. В этом случае нужно составить второй экземпляр заявления, чтобы проставить на нём соответствующую отметку с датой принятия документа организацией.

О сроках

Проверка переданного заявления, а также других документов, предоставленных вместе с ним – осуществляется до 3 месяцев. Если вы точно следовали нашим указаниям – деньги физическим лицам будут перечислены в течение 30 дней.

При этом, выплата денежной компенсации по излишне уплаченному НДФЛ для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, согласно 6 пункту 78 статьи Налогового кодекса Российской Федерации – также осуществляется на протяжении 1 календарного месяца.

Вопрос-ответ

Олег Устинов
Олег Устинов
Практикующий юрист и автор сайта "Юридическая скорая помощь"
Вопрос эксперту
Добрый день, Олег. Скажите, как и где можно уточнить код ИФНС определённого налогоплательщика? Спасибо.
Олег Устинов
Здравствуйте! Вы можете узнать данный код, воспользовавшись заполнив и отправив форму, предлагаемую на портале ФНС РФ. Там всё просто – указываете адрес и автоматически получаете код ИФНС.
Скажите, можно ли узнать как-то, что ИФНС взыскала с налогоплательщика лишнюю сумму по уплате НДФЛ?
Олег Устинов
Согласно действующему законодательству Российской Федерации, а именно – положениям, указанным в 4 пункте 79 статьи Налогового кодекса Российской Федерации – специалисты налоговой должны самостоятельно известить налогоплательщика при выявлении излишка по уплате налога по форме КНД 1165069.
Предыдущая
Вопрос-ОтветДолговая расписка - образец 2021 года

Остались вопросы после прочтения статьи? Спроси юриста и ПОЛУЧИ БЕСПЛАТНУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ!

Рейтинг автора
Автор статьи
Олег Устинов
Юрист, автор и главный редактор сайта "Юридическая скорая помощь", соучредитель фонда "Наше будущее" (г. Москва)
Написано статей
310
На сколько статья была Вам полезна?
ПлохоНе плохоХорошоОтличноСупер! (3 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Подписаться
Уведомить о
guest
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии
Примечание юриста сайта
В 2021 году для оформления заявления используется утверждённая приказом ФНС №ММВ-7-11/[email protected] унифицированная форма с изменениями, которые были установлены приказом №ММВ-7-11/[email protected], принятым 7 октября 2019 года.
Добрый день, Олег. Скажите, как и где можно уточнить код ИФНС определённого налогоплательщика? Спасибо.
Здравствуйте! Вы можете узнать данный код, воспользовавшись заполнив и отправив форму, предлагаемую на портале ФНС РФ. Там всё просто – указываете адрес и автоматически получаете код ИФНС.
Скажите, можно ли узнать как-то, что ИФНС взыскала с налогоплательщика лишнюю сумму по уплате НДФЛ?
Согласно действующему законодательству Российской Федерации, а именно – положениям, указанным в 4 пункте 79 статьи Налогового кодекса Российской Федерации – специалисты налоговой должны самостоятельно известить налогоплательщика при выявлении излишка по уплате налога по форме КНД 1165069.